Исследуется обоснованность начисления процентов, штрафов, пеней, соответствие данных расчетов нормам Законодательства, действовавшим в исследуемом периоде, определение правильности расчета сумм просрочки, выявление скрытых комиссий и фактов несоблюдения условий кредитного договора, определение реальной стоимости займов с учетом комиссионных и других выплат, выявление несвоевременной информированности клиентов об объеме задолженности по кредиту, изменении процентной ставки по кредиту, сроков оплаты процентов, фактов переуступки долга, выводе имущества из залога, достоверности оценки залогового имущества, исследование финансовой возможности организации гарантировать возврат кредита, взятого третьим лицом, определение соблюдения принципов кредитования при выделение средств организации.